是家丑?抑或只是行业惯例的冰山一角?

　　近日，因一封来自南京萨家湾的匿名信引发出的上海浦东发展银行涉嫌违规向员工发放41.34亿“福利房贷”事件使原本就不平静的房贷市场再次涟漪阵阵。

　　这份长达32页的神秘匿名信中，直指浦发银行的“员工购房周转金借款”暗藏黑洞。

　　虽然浦发银行在给外界提供的统一回应中称，2001～2007年期间，该行在实行的员工住房借款制度中建立了一整套严格的管理办法和操作流程，但并没有对涉嫌违规的房贷资金的性质做出明确说明。

　　值得注意的是，作为银行推行“人才保卫战”中的杀手锏，这并不仅是浦发银行一家所为。“类似这样发放‘福利房贷’的还有其他一些银行，这几乎是一种行业潜规则。”某国有银行内部人士表示。

　　一封匿名信

　　该匿名信来自浦发行内部员工。他在信中认为，浦发行内部通用的“员工购房周转金借款”，挂“借款”之名，行“贷款”之实：员工购房周转金借款的操作形式、借款所签订的合同、贷后管理方法等均与浦发行其他正常贷款无异。但利率却大大低于央行公布的贷款利率。

　　按照爆料人的计算，浦发行的赵姓员工在2002年9月至2004年12月“福利房贷”利率为1.65%(借贷期限为15年)，直到2005年1月才上调至1.875%。而央行公布数据显示，2002年2月，5年以上金融机构人民币贷款基准利率为5.76%。

　　爆料人称，2001～2007年间，浦发行报表中披露的“其他应收款——购房周转金”项目，7年间累计发生额为41.34亿元。但这笔钱的来龙去脉，浦发行未在报表中做出详尽说明。

　　记者试图联系到浦发银行，但浦发银行表示，对外界回应一律以统一回应函为准，而浦发银行在回应函中并未就该部分福利房贷的性质有任何说明，仅仅表示，此前对所谓“内部举报人”误导媒体和公众造成的曲解，表示遗憾。

　　但同时也有媒体对该爆料人提供的资料生疑。在该爆料人提供的购房周转金借款合同中，甲方为“上海浦东发展银行南京分行工会”，但是在转账支票中，却赫然印着“上海浦东发展银行南京分行财务专用章”。

　　“如果是工会的资金就没有问题，如果是信贷资金，问题就严重了。”某银行信贷员表示。

　　事实上，“这样的事情是在很多家银行都存在的暗箱操作。”某非国有股份制商业银行内部员工告诉记者。他同时表示，除浦发外，至少还有3家中资行也有类似福利房贷。

　　西南财经大学教授周雪飞此前曾供职于招商银行研究部门，他在接受本报记者采访时表示：“银行在对内部员工发放房贷时，在放贷条件和利率上都有不同程度的优惠，这几乎是各家商业银行‘约定俗成’的惯例。”

　　“非合理监管下的非正常过渡”

　　据悉，银行对员工发放的房贷(即所谓借款)，比较普遍的“内部价”大概在3%。即使现行5年期以上贷款利率下浮15%，仍比内部价高一倍。

　　另据媒体报道，低利率房贷具体有打折和内部价两种方式：前者在报表中仍在“正常贷款”项内核算，而它与正常利率的差价，将由银行以银行工会或者人力资源部的名义补齐。而对于“内部价”，优惠力度更大，并以“其他应收款”名义在报表中体现。

　　“具有明显内幕交易特征，应该说这是一种非合理监管环境下，银行的一种非正常过渡。”光大证券银行业分析师金麟在接受记者采访时表示，如果国内银行向员工发放的工资、奖金超过财政部(或国有控股方)的要求，银行的这部分支出将无法享受税前抵扣的优惠。于是，银行则以“准收入”非现金的方式，给员工增加福利。

　　但值得注意的是，目前除了个别商业银行外，大部分商业银行都已经成为上市公司，银行的这种“内部交易”无疑将对股东权益构成侵害。

　　财经评论员水皮表示，“这一行为肯定是灰色地带。”但这种行为是否侵害股东利益，则要看这部分资金是不是外贷的资金。他同时表示，与优质贷款相比，这部分贷款肯定是有损失，但如果与变成坏账的贷款相比，说不定贷给员工还是要保险些。

　　“目前商业银行还未意识到这对股东、储户和客户都是一种侵害，基于国情的习惯，各家商业银行都认为是一种自然的事情。”周雪飞表示。

　　据称，2007年年底，浦发行就已取消“福利房贷”制度。目前正在积极研究新的内部住房福利政策，但具体方式和标准尚未确定。